En el presente documento se explica el modelo estocástico utilizado para describir la evolución de precios en mercados financieros. Comienza con los fundamentos del proceso de Wiener (movimiento browniano estándar) y su generalización con tendencia (drift). Luego, aplica estos conceptos al modelado de acciones, demostrando por qué los rendimientos logarítmicos—y no los precios—siguen una distribución normal. Mediante el lema de Itô, se deduce la fórmula del movimiento browniano geométrico (MBG), clave en finanzas cuantitativas para garantizar precios positivos y valuar derivados. Se incluyen simulaciones en R para visualizar los conceptos.